תזרים מזומנים - הכי חשוב לקיום העסק
"שלש המילים הכי מפחידות בשפה הן, תזרים מזומנים שלילי" - דויד טנג תזרים מזומנים הוא ה"דם" שבזכותו העסק "חי" חברות שהן רווחיות על פי הדו"חות הכספיים יכולות לקרוס בגלל מחסור במזומנים שמונע מימוש של הזמנות לקוחות או הצטיידות, וחברות שעברו תקופה חלשה לעתים לא יכולות לחזור לפעילות תקינה בגלל מחסור במזומנים לצורך רכישת מלאים ושכירת עובדים. המשימה הראשונה והחשובה ביותר של מנכ"ל או בעל עסק היא להבין את תזרים המזומנים של החברה, איך לנהל אותו נכון, ולדעת לצפות כיצד שינויים שמתרחשים בחברה ומחוצה לה ישפיעו על התזרים. פרק נוסף שיעניין אותך: ההתנהלות הפיננסית שלך משפיעה על הקריירה מזומנים נכנסים לעסק דרך, תשלומים במזומן של לקוחות, צ'קים דחויים של לקוחות שנמצאים בקופה, תקבולים מכרטיסי אשראי, לקיחת הלוואות מבנקים, הנפקת אגרות חוב, הלוואות בעלים, מכירת נכסי החברה. מזומנים יוצאים מהעסק דרך, תשלומים לספקים ועובדים, החזר הלוואות, רכישת נכסים, תשלומי מיסים ואגרות, משיכות של בעלים ותשלום דיוידנדים. להורדה חינם, דף עבודה: תבנית תמצ